深圳市 地 方 标 准 DB4403/T 585—2025 企业廉洁合规治 理指南 Guidelines on integrity compliance governance of enterprises 2025-01-21发布 2025-02-01实施 深圳市市场监督管理局 发布 DB44 03 ICS 03.100.01 CCS A 02 DB4403/T 585 —2025 I 目次 前言 ................................ ................................ ................. II 引言 ................................ ................................ ................ III 1 范围 ................................ ................................ ............... 1 2 规范性引用文件 ................................ ................................ ..... 1 3 术语和定义 ................................ ................................ ......... 1 4 基本原则 ................................ ................................ ........... 3 4.1 预防性原则 ................................ ................................ ..... 3 4.2 适当性原则 ................................ ................................ ..... 4 4.3 有效性原则 ................................ ................................ ..... 4 4.4 全面性原则 ................................ ................................ ..... 4 4.5 独立性原则 ................................ ................................ ..... 4 5 廉洁合规治理体系 ................................ ................................ ... 4 5.1 概述 ................................ ................................ ........... 4 5.2 领导作用 ................................ ................................ ....... 4 5.3 治理架构 ................................ ................................ ....... 5 5.4 制度体系 ................................ ................................ ....... 5 5.5 运行机制 ................................ ................................ ....... 5 5.6 保障机制 ................................ ................................ ....... 7 5.7 文化建设 ................................ ................................ ....... 9 6 重点领域风险防范 ................................ ................................ ... 9 6.1 人力资源管理 ................................ ................................ ... 9 6.2 财务管理 ................................ ................................ ...... 10 6.3 重要事项决策及管理 ................................ ............................ 12 附录A（资料性） 企业廉洁合规管理负面清单（职能部门） ................................ 15 附录B（资料性） 企业廉洁合规管理负面清单（员工） ................................ .... 17 附录C（资料性） 企业各层级的廉洁合规管理职责 ................................ ........ 18 C.1 治理机构 ................................ ................................ ...... 18 C.2 最高管理者 ................................ ................................ .... 18 C.3 管理层 ................................ ................................ ........ 18 C.4 首席合规官 ................................ ................................ .... 18 C.5 廉洁合规管理部门 ................................ .............................. 19 C.6 廉洁合规执行层 ................................ ................................ 19 C.7 廉洁合规监督层 ................................ ................................ 19 参考文献 ................................ ................................ ............. 21 DB4403/T 585 —2025 II 前言 本文件按照 GB/T 1.1 —2020《标准化工作导则 第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定 起草。 本文件由深圳市司法局提出并归口。 本文件起草单位：深圳市司法局 、深圳市标准技术研究院、深圳市人民政府国有资产监督管理委员 会、深圳市工商业联合会、中国国际贸易促进委员会深圳市委员会、深圳市地铁集团有限公司、深业集 团有限公司、国信证券股份有限公司、中兴通讯股份有限公司、顺丰控股股份有限公司、万科企业股份 有限公司、深圳市腾讯计算机系统有限公司、达能（中国）食品饮料有限公司、 深圳大学、鹏城实验室。 本文件主要起草人：周剑君、冯念文、张敖、温利峰、童生华、林少东、铁末、潘奕、周玲珑、徐 恩利、陈勇、施俊侃、徐雪冬、刘国华、迟玉斌、邓国良、李鑫、叶海波、吴秀尧。 DB4403/T 585 —2025 III 引言 2016年，国际标准化组织发布国际标准 ISO 37001:2016 《反贿赂管理 体系 要求及使用指南》，以 帮助各组织在其自身业务及其整个全球价值链中打击贿赂风险。目前，国际上针对反腐败、反贿赂等发 布了相关条约、规则，但尚未明确廉洁的定义和范围。 合规是企业可持续发展的基石，廉洁合规是企业经营管理的底线。为推进企业开展廉洁合规治理， 有效预防企业廉洁合规风险，编制组在对国际相关条约、规则、国内外法律法规以及企业实践案例的研 究基础上，结合深圳本地企业发展实际，编制了本文件。 本文件明确了企业廉洁合规治理相关定义，参考 GB/T 35770 —2022《合规管理体系 要求及使用指 南》中有关合规 管理体系建设的方法，为企业建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的廉洁合 规治理体系以及开展廉洁合规治理工作提供指导。 DB4403/T 585 —2025 1 企业廉洁合规治理指南 1 范围 本文件为企业开展廉洁合