ICS 03.060 A 11 GB 中华人民共和国国家标准 GB/T323162015 金融租赁服务流程规范 The procedure specification of financial leasing services 2015-12-28发布 2016-06-01实施 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局 发布 中国国家标准化管理委员会 GB/T 32316—2015 目 次 前言 范围 1 术语和定义 2 3 概述 申请 4.1 概述 4.2 申请企业条件 4.3 申请企业提交材料 5 项目受理及调查 5.1 基本要求 5.2 调查内容 5.3 调查报告 6项目审核 合同签订和履行 7.1 基本要求 7.2直接租赁项目 7.3 售后回租项目 租后管理 参考文献 GB/T32316—2015 前言 本标准按照GB/T1.1一2009给出的规则起草。 本标准由中国人民银行提出。 本标准由全国金融标准化技术委员会（SAC/TC180）归口。 本标准起草单位：南开大学金融学院、中国标准化研究院。 本标准主要起草人：刘澜飚、王博、曾毅、曹俐莉、郭润霞、王东升、侯非、李涵、杨朔、万福军、张雨辰、 张岩岩 GB/T32316—2015 金融租赁服务流程规范 1范围 本标准规定了金融租赁服务申请、受理及调查、审核、合同签订和履行、租后管理等方面的要求。 本标准适用于金融租赁服务机构及人员。 2 术语和定义 下列术语和定义适用于本文件。 2.1 金融租赁服务机构 financial leasing services organization 以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。 2.2 金融租赁 financial leasing 出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出 租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。 2.3 融资租赁合同 finance leasing contract 出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付 租金的合同。 2.4 售后回租 leaseback 承租人将自有物件出卖给出租人，同时与出租人签订融资租赁合同，再将该物件从出租人处租回的 融资租赁形式。 注：售后回租业务是承租人和供货人为同一人的融资租赁方式。 3概述 金融租赁活动主要分为申请、受理及调查、审核、合同签订和履行、租后管理等阶段。 4申请 4.1概述 企业基于业务经营需求，需要购置新设备或盘活原有固定资产，可向金融租赁机构申请办理金融租 赁业务。 4.2 2申请企业条件 申请金融租赁的企业应满足下列条件： 符合国家产业政策，对于国家产业政策中限制发展，以及列人淘汰目录的高能耗、高水耗、高污 1 GB/T32316—2015 染的企业不应受理； 一租赁物应为行业先进技术的设备，濒临淘汰或者剩余折旧年限无法覆盖租赁期限的设备应不 予受理； 一对于涉嫌走私、或偷逃税款、骗取出口退税的，应不予受理； 一法人和统一社会信用代码、LEI代码等有效复印件等证件经过当地年检或仍在有效期内； 一一法定代表人应诚信经营，依法纳税；申请人及其法定代表人无严重的不良信用记录； 一企业现金流应有效覆盖融资金额及相关费用。 4.3申请企业提交材料 申请金融租赁业务的企业，应向金融租赁机构提交以下材料： 企业简介【含企业发展沿革、经营团队、组织架构、企业（信誉）荣誉、经营业绩、行业地位、对外 担保情况、是否涉诉、企业信用等级； 近期经年检的法人和统一社会信用代码、LEI代码等有效复印件： 一验资报告、公司章程等复印件； 股东和高管的履历； 一 一近3年的审计财务报表及附注说明及近期财务报告； 一近3年的纳税凭证； 一 近3年的水，电或其他能源消耗的费用缴纳凭证： 一近1年的产品销售合同、产品订单或者产品出库凭证； 租赁物清单及原始购置发票复印件； 主要股东的征信调查授权书； 固定资产的抵押、质押情况说明； 企业法人征信查询授权书。 5项目受理及调查 5.1基本要求 金融租赁机构应对企业业务需求开展双人实地租赁调查，对项目进行评估 调查人员对客户提供的资料完整性负责，以及对收集信息的合法性、真实性进行实地核实。核实以 实地调查为主，信息收集与核实可同时进行。 5.2调查内容 查验。 5.3调查报告 租赁调查人员在调查的基础上形成调查报告，应对客户的借款用途、还款能力、现金流量、租赁物、 业主或主要股东个人信用状况进行分析，并对融资方式、金额、用途、费率、偿还方式、担保条件等提出建 议，并形成调查结论。 调查报告的内容应包括： 客户的基本信息情况，包括其股东构成、企业性质、经营情况、产品竞争力、财务报表信息、企业 2